Khi nhà đầu tư Trung Quốc quyết định góp vốn, mua cổ phần hoặc thành lập doanh nghiệp tại Việt Nam, một trong những thủ tục bắt buộc đầu tiên chính là mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp. Đây là loại tài khoản ngân hàng đặc thù được quy định trong Luật Đầu tư và pháp luật quản lý ngoại hối, chuyên dùng để tiếp nhận vốn góp từ nước ngoài, chuyển lợi nhuận, cổ tức, tiền chuyển nhượng vốn và các giao dịch đầu tư khác một cách hợp pháp và minh bạch. Nhiều nhà đầu tư Trung Quốc lần đầu tiên đến Việt Nam thường chưa nắm rõ phải mở tài khoản này ở đâu, cần chuẩn bị giấy tờ gì và quy trình thực hiện cụ thể ra sao. Hãy cùng Việt Tín tìm hiểu vấn đề này nhé!
I. Tài khoản vốn đầu tư là gì và vì sao phải mở?
Tài khoản vốn đầu tư là tài khoản thanh toán mở bằng ngoại tệ (thường là USD, CNY) hoặc bằng đồng Việt Nam do nhà đầu tư nước ngoài hoặc doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài mở tại một ngân hàng thương mại được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp phép. Toàn bộ dòng tiền liên quan đến hoạt động đầu tư trực tiếp tại Việt Nam đều bắt buộc phải đi qua tài khoản này để cơ quan quản lý dễ dàng theo dõi và kiểm soát.
Theo Điều 57 Luật Đầu tư 2020, Nghị định 31/2021/NĐ-CP và Thông tư 06/2019/TT-NHNN (được sửa đổi, bổ sung bởi Thông tư 02/2023/TT-NHNN), nhà đầu tư nước ngoài chỉ được thực hiện góp vốn, chuyển tiền đầu tư vào Việt Nam thông qua tài khoản vốn đầu tư. Mọi giao dịch như góp vốn ban đầu, tăng vốn, chuyển nhượng phần vốn góp, nhận cổ tức, lợi nhuận hợp pháp hay rút vốn về nước khi kết thúc dự án đều phải thực hiện qua tài khoản này. Việc góp vốn bằng tiền mặt hoặc chuyển trực tiếp vào tài khoản cá nhân, tài khoản thanh toán thông thường sẽ bị coi là vi phạm pháp luật quản lý ngoại hối, không được công nhận là vốn góp hợp pháp và có thể bị xử phạt hành chính từ vài chục đến hàng trăm triệu đồng. Vì vậy, đối với nhà đầu tư Trung Quốc, việc mở tài khoản vốn đầu tư là bước không thể bỏ qua ngay sau khi nhận Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư hoặc hoàn tất thủ tục góp vốn/mua cổ phần.
II. Nhà đầu tư Trung Quốc cần chuẩn bị gì để mở tài khoản vốn đầu tư?
Để mở tài khoản vốn đầu tư, nhà đầu tư Trung Quốc cần chuẩn bị bộ hồ sơ đầy đủ gồm các giấy tờ chính sau: bản sao hợp pháp hóa lãnh sự Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư (IRC) nếu dự án thuộc diện phải cấp IRC, bản sao Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp (ERC) của công ty nhận vốn tại Việt Nam, hộ chiếu còn hạn của nhà đầu tư hoặc người đại diện hợp pháp, bản sao Điều lệ công ty đã đăng ký, quyết định góp vốn hoặc biên bản họp hội đồng thành viên/cổ đông về việc chấp thuận góp vốn (nếu có), và các giấy tờ khác theo yêu cầu riêng của từng ngân hàng. Đặc biệt, tất cả tài liệu do cơ quan Trung Quốc cấp hoặc bằng tiếng Trung đều phải được dịch thuật công chứng sang tiếng Việt hoặc tiếng Anh và thực hiện hợp pháp hóa lãnh sự tại Đại sứ quán/Lãnh sự quán Việt Nam tại Trung Quốc hoặc tại Cục Lãnh sự – Bộ Ngoại giao Việt Nam trước khi nộp cho ngân hàng.
III. Quy trình mở tài khoản vốn đầu tư tại Việt Nam.
Quy trình mở tài khoản vốn đầu tư được thực hiện khá nhanh chóng và gồm các bước cơ bản sau:
Bước đầu tiên, nhà đầu tư cần xác định loại tài khoản phù hợp, có thể là tài khoản vốn đầu tư ngoại tệ (thường dùng USD hoặc CNY) hoặc tài khoản vốn đầu tư bằng VND nếu góp vốn bằng tiền Việt Nam, trong đó tài khoản ngoại tệ được khuyến khích sử dụng nhiều nhất.
Tiếp theo, lựa chọn ngân hàng thương mại được Ngân hàng Nhà nước cấp phép thực hiện giao dịch ngoại hối như Vietcombank, BIDV, VietinBank, Techcombank, ACB, HSBC, Standard Chartered, Shinhan Bank, Bank of China (chi nhánh Việt Nam) hoặc bất kỳ ngân hàng nào thuận tiện.
Sau khi chọn ngân hàng, nhà đầu tư hoặc người đại diện hợp pháp mang toàn bộ hồ sơ gốc và bản sao đến quầy giao dịch để nộp. Nhân viên ngân hàng sẽ kiểm tra tính hợp lệ và yêu cầu bổ sung nếu thiếu.
Khi hồ sơ đầy đủ, nhà đầu tư ký các biểu mẫu bắt buộc như hợp đồng mở và sử dụng tài khoản vốn đầu tư, mẫu đăng ký chữ ký, tờ khai thông tin khách hàng theo quy định chống rửa tiền và cam kết tuân thủ quy định ngoại hối.
Cuối cùng, ngân hàng sẽ tiến hành kích hoạt tài khoản trong vòng 1-3 ngày làm việc và cung cấp thông tin số tài khoản, mã SWIFT để nhà đầu tư chuyển tiền từ Trung Quốc vào.
IV. Nhà đầu tư Trung Quốc sử dụng tài khoản vốn đầu tư như thế nào?
Sau khi tài khoản được kích hoạt, mọi dòng tiền liên quan đến hoạt động đầu tư phải được thực hiện đúng mục đích và có chứng từ kèm theo. Cụ thể, nhà đầu tư sẽ chuyển tiền góp vốn từ tài khoản ngân hàng tại Trung Quốc vào tài khoản vốn đầu tư tại Việt Nam, công ty Việt Nam sẽ chuyển lợi nhuận, cổ tức hợp pháp vào tài khoản này để nhà đầu tư rút về nước khi có nhu cầu, nhận tiền từ việc chuyển nhượng phần vốn góp, hoặc chuyển toàn bộ vốn gốc và lợi nhuận còn lại về Trung Quốc khi kết thúc dự án, thanh lý đầu tư. Tất cả giao dịch đều được ngân hàng thẩm định chứng từ trước khi thực hiện, đảm bảo tuân thủ nghiêm ngặt quy định quản lý ngoại hối.
Mở tài khoản vốn đầu tư là thủ tục bắt buộc và quan trọng nhất đối với mọi nhà đầu tư Trung Quốc khi thực hiện đầu tư trực tiếp tại Việt Nam. Quy trình không quá phức tạp nhưng đòi hỏi sự chuẩn bị hồ sơ đầy đủ, chính xác và tuân thủ tuyệt đối các quy định về ngoại hối, hợp pháp hóa lãnh sự. Thực hiện đúng ngay từ đầu sẽ giúp nhà đầu tư tránh được các rủi ro pháp lý, chậm trễ trong việc góp vốn và đảm bảo hoạt động đầu tư diễn ra suôn sẻ, minh bạch. Nếu còn thắc mắc, nhà đầu tư Trung Quốc nên liên hệ trực tiếp ngân hàng dự định mở tài khoản hoặc nhờ các công ty luật, dịch vụ tư vấn đầu tư uy tín tại Việt Nam hỗ trợ để được hướng dẫn nhanh chóng và chính xác nhất.
Bạn có bất kỳ thắc mắc nào vui lòng liên hệ lại để được tư vấn cụ thể !
(Hotline: 0972 859 311)